Nous avons formalisé un outil permettant de justifier au sein d’un seul fichier, pour un périmètre de consolidation, une période donnée et entité par en entité, les éléments suivants :
- Passage du résultat social au résultat consolidé ;
- Passage des réserves sociales aux réserves consolidées ;
- Suivi de l’impact capitaux propres des différents type de retraitement ;
- Réconciliation du passage des capitaux propres d’ouverture aux capitaux propres de clôture ;
- Validation automatisée des écarts de conversion de la période ;
- Suivi des impôts différés ainsi que de leurs bases ;
- Validation de la preuve d’impôt.
L’outil est élaboré de telle manière que tous les éléments cités plus haut sont liés entre eux, et affichent des données attendues à comparer avec des données actuelles (avant mise à jour). Lorsque l’outil est connecté au logiciel de consolidation, il permet :
- Un gain de temps dans la visualisation des différents impacts sur les comptes consolidés que peut avoir une modification de donnée (une nouvelle hypothèse) ;
- Une sécurité supplémentaire pour challenger les traitements automatiques réalisés par l’application de consolidation et permettre, par exemple, la correction du paramétrage du logiciel si nécessaire.
Contactez nous pour plus d’informations à ce sujet.
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